Finansiell information
Här hittar du ekonomisk information och kan följa våra historiska nyckeltal. Du kan också ladda ned våra årsredovisningar, stadgar och rapporter.
Filerna kräver att du har en pdf-läsare för att kunna öppna dem, till exempel Acrobat Reader, som finns att ladda ned gratis här.
Årsredovisningar, stadgar och rapporter
Historiska nyckeltal
Återbäringsränta och kollektiv konsolideringsgrad
Konsolideringsgraden är angiven per utgången av respektive år.
Återbäringsräntan är redovisad i genomsnitt för året och anges brutto.
Investeringsriktlinjer
SH Pension har riktlinjer som syftar till att trygga sitt åtagande gentemot sina medlemmar. Investeringsriktlinjerna beslutas av styrelsen och omfattar funktionerna styrelsen, VD, och Placeringsrådet.
Kapitalförvaltningen och strategi
Kapitalförvaltningen bedrivs genom extern och intern förvaltning inom ramen för dessa Investeringsringsriktlinjer.
SH Pension har en långsiktig strategi som bland annat innebär att arbeta med en riskdiversifierad portfölj med taktiska omallokeringar under löpande verksamhetsår. Syftet är att uppnå den bestämda långsiktiga målavkastningen som är beslutad av styrelsen. Vid omallokeringar ska relevant underlag ligga till grund för beslut av styrelsen.
Solvensgraden ska med en betryggande säkerhet inte understiga 104 procent, det vill säga det lagstadgade kravet på solvensmarginal. Det betyder att samtliga tillgångar ska överstiga försäkringsskulden med minst fyra procent. Utöver det är målet att maximera avkastningen för medlemmarna inom ramen för dessa riktlinjer.
Riktlinjer för ansvarsfulla investeringar
Enligt investeringsriktlinjerna ska SH Pension ta hänsyn till principer för miljö, socialt ansvar och affärsetik i samband med investeringar i aktier och räntebärande värdepapper samt i möjligaste mån i övriga typer av investeringar.
Detta innebär att SH Pension strävar efter att göra placeringar i företag som enligt SH Pensions bedömning på ett godtagbart sätt följer nedan uppställda kriterier för miljö, socialt ansvar och affärsetik:
- främjar efterlevnad av internationella normer för miljö, mänskliga rättigheter, arbetsrätt och anti-korruption
- tar ansvar för den negativa miljö- eller sociala påverkan dess produkter eller tjänster kan ha på människor och miljö
- inte är involverade i illegala vapen
Granskning och ESG-analys
Riktlinjerna för ansvarsfulla investeringar utvärderas av externa rådgivaren och utvecklas vid behov.
I Fonden ska alla förvaltare/strategier granskas utifrån en ESG analys som externa rådgivaren gör. Analysen beskriver samt följer upp hur de anlitade förvaltarna i Fonden jobbar med de uppställda kriterierna för miljö, mänskliga rättigheter, arbetsvillkor, korruption och vapen, så kallad ESG process.
Allokeringsbeslut
SH Pensionskassans styrelse ska i strategiska (långsiktiga) allokeringsbeslut fastställa ramarna för hur stor andel av de totala tillgångarna som får vara placerade i olika tillgångsslag. Varje tillgångsfördelning inom de fastställda ramarna ska ha en minimumvikt, normalvikt och maximumvikt.
De strategiska allokeringsbesluten ska avse fördelning mellan följande tillgångsslag:
- Räntebärande placeringar, både svenska och globala
- Aktier, både svenska och globala
- Alternativa investeringar
- Fastigheter
Fastställd normalportfölj
per 2019-10-01
| Tillgångsklass | Min | Normal | Max |
|---|---|---|---|
| Räntebärande | 10% | 30% | 75% |
| Aktier | 0% | 35% | 65% |
| Fastigheter | 15% | 25% | 35% |
| Alternativa investeringar | 0% | 10% | 30% |
| Totalt | 100% |
Månadsvis rapporteras till styrelsen en finansiell rapport med en bedömning av företagets solvenssituation. I rapporten redovisas också avkastning och vilka förändringar som skett i portföljen.
Hållbarhet
De huvudsakliga hållbarhetsindikatorerna som uttalats genom ESA (European Supervisory Authorities) RTS, Annex 1, beaktas i dagsläget inte i investeringsbeslut hos Svensk Handel Pensionskassan eller Svensk Handel Fondförsäkring AB. Detta är dock ett viktigt område och SH Pension kommer under verksamhetsåret 2021 att ta ställning till hur och på vilket sätt olika hållbarhetsindikatorer ska beaktas framgent.
Sedan tidigare har dock Svensk Handel Pensionskassan antagit investeringsriktlinjer som bland annat berör ansvarsfulla investeringar, vilka exempelvis styr investeringar inom områden som mänskliga rättigheter, arbetsrätt och exkludering av handel med illegala vapen.
Svensk Handel Fondförsäkring AB kommer framgent att beakta hållbarhetsfaktorer i det fondutbud som erbjuds.
Ersättningar
För att begränsa risken för intressekonflikter mellan en enskild medarbetares kortsiktiga ekonomiska intressen och SH Pensions långsiktiga mål har inga av våra medarbetare rörliga ersättningar.
Ersättningen i form av fast lön, ska vara marknadsmässig och baseras på bland annat den enskilde medarbetarens ansvar och prestation samt även andra värden som exempelvis engagemang, samarbetsförmåga och initiativkraft. Samma ersättningsprinciper gäller för alla medarbetare, såväl chefer som andra anställda.
Vi eftersträvar att lön och andra anställningsvillkor ska vara sådana att
SH Pension attraherar och behåller kompetenta medarbetare samt att nivån på den fasta ersättningen uppfattas som balanserad av intressenter och kunder.
SH Pension följer aktuella kollektivavtal och gällande lagstiftning vid bestämmandet av ersättningar till anställda.
Konsolideringspolicy
Konsolideringsgraden är Pensionskassans totala fördelningsbara tillgångar i relation till värdet av Pensionskassans åtaganden mot försäkringstagarna och andra försäkringsberättigade.
Återbäring är varje försäkrings andel av det överskott som uppstått. Överskott bildas om resultatet för Föreningen varit gynnsammare än vad som förutsatts vid avgiftsberäkningen, gjorda antaganden om ränta, dödlighet, driftskostnader med mera.
Återbäringen är inte garanterad och kan minskas vid ogynnsamt utfall kommande år.
Premiebestämda pensioner (Avd 1)
Den kollektiva konsolideringsgraden ska ligga i intervallet 100 – 125 procent, med en målnivå om 110 procent.
Med hjälp av återbäringsräntan förväntas målnivån för den kollektiva konsolideringsgraden uppnås om 36 mån från ändringstillfället.
Om konsolideringsgraden ligger utanför det tillåtna intervallet under en period av 36 månader så ska det istället ske en engångshöjning respektive sänkning av tidigare allokerad återbäring. Målsättningen ska vara att konsolideringsgraden efter åtgärden ska ligga inom intervallet 110 % – 115 %.
Förmånsbestämda pensioner (Avd 2)
Den kollektiva konsolideringsgraden ska ligga i intervallet 120 – 200 procent. Fördelning av överskottsmedlen sker i form av uppräkning av intjänade pensionsrätter eller premiereduktion.
Föreningen tillämpar 2 olika nivåer för en mer transparent överskottshantering.
Konsolideringsnivån ska bedömas att vara varaktigt över dessa nivåer efter tilldelning av överskottsmedel.
- Över 120 procent efter uppräkning av pension och fribrev.
Uppräkningarna sker enligt gällande avtal. - Över 160 procent efter premiereduktion.